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补交以前年度增值税当月增值税申报表如何反应

本表第4项“纳税检查调整的销售额”栏数据,填写纳税人本期因税务、财政、审计部门检查、并按适用税率计算调整的应税货物和应税劳务的销售额。但享受即征即退税收优惠政策的货物及劳务经税务稽查发现偷税的,不得填入“即征即退货物及劳务”部分,而...

一、由于各省的网上申报软件不同,补打以前月份申报表也不一样,如下: 1、进入申报系统----查询报表打印---增值税查询打印---选择时间(年度,月份)---选择需要打印的申报表---打印预览---打印即可。 2、在网上申报系统中点击“申报查询”,然后...

一、税务稽查补缴以前年度的增值税填报增值税纳税申报表时,将查增收入填在4栏或6栏(随填附表一),调减进项税填在附表二后计入14栏,应补税款填在16栏或22栏,已补税款填在37栏。 二、税务稽查补缴的账务处理: 国家税务总局关于印发《增值税...

补交增值税填写申报表有以下几种情况: 1、税务稽查案件处理决定补交增值税,填写在申报表中的“纳税检查调整的销售额”栏、“纳税检查应补缴税额”和“本期入库查补税额”栏。 2、自查补税(纳税评估),补交的增值税按“税票”备注栏注明情况不同分别...

如果执行的《小企业会计准则》,补交以前年度增值税、收入,计入当期损益。 借:银行存款或应收账款 23400 贷:主营业务收入 20000 应交税费——应交增值税——销项税 3400 结转成本, 借:主营业务成本 贷:库存商品 如果执行的是《企业会计准则》...

1.7月份申报表填写。 第4栏“纳税检查调整的销售额”中填写176923.08,第16栏“按适用税率计算的纳税检查应补缴税额”中填写30076.92, 第37栏“本期入库查补税额”中填写30076.92,即可。 2.8月份将补交的部份开具发票。附表一中销项1栏填写包含补票...

提供给你“增值税检查后的账务调整作分录”你的两问的问题就明确理解了。 增值税检查后的账务调整,应设立“应交税费—增值税检查调整”专门账户。凡检查后应调减账面进项税额或调增销项税额和进项税额转出的数额,借记有关科目,贷记本科目;凡检查...

先到大厅打票缴税。 查增收入填在4栏或6栏(随填附表一),调减进项税填在附表二后计入14栏,应补税款填在16栏或22栏,已补税款填在37栏。

不用改以前年度报表,因为以前年度报表已经结账不可能更改,对于以前涉及到损益的事项,可以通过以前年度损益调整科目进行!

楼上“海门第一茎”不要冒充国税工作人员哈,好好学学申报表填表说明吧,不要乱解释哈。 自查补税或稽查补税这样填哈: 自查收入填到第4栏“纳税检查调整的销售额”,自查税款加到第11行“销项税额”、第16行“按适用税率计算的纳税检查应补缴税额”、第...

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