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补交上个月增值税申报表如何填写

补交增值税填写申报表有以下几种情况: 1、税务稽查案件处理决定补交增值税,填写在申报表中的“纳税检查调整的销售额”栏、“纳税检查应补缴税额”和“本期入库查补税额”栏。 2、自查补税(纳税评估),补交的增值税按“税票”备注栏注明情况不同分别...

所属5月份申报表主表25栏的数是5月份实际已缴纳的税(不管是哪月份的税),也就是4月应缴的在5月初交的+在5月补交已交的数。

不是关键项目,没有大问题。不影响税金的核算和缴纳,就没大问题 如果本年累计数据你可以填写,就加在累计里面,使累计额是对的就可以了。 如果不行,可以联系税务局人员,让他们帮着修改报表。

一、税务稽查补缴以前年度的增值税填报增值税纳税申报表时,将查增收入填在4栏或6栏(随填附表一),调减进项税填在附表二后计入14栏,应补税款填在16栏或22栏,已补税款填在37栏。 二、税务稽查补缴的账务处理: 国家税务总局关于印发《增值税...

本表第4项“纳税检查调整的销售额”栏数据,填写纳税人本期因税务、财政、审计部门检查、并按适用税率计算调整的应税货物和应税劳务的销售额。但享受即征即退税收优惠政策的货物及劳务经税务稽查发现偷税的,不得填入“即征即退货物及劳务”部分,而...

1、如当月已经申报纳税,那么,重复申报一般应填写申报表前往税务大厅进行手工申报,请向主管税务机关咨询具体做法; 2、至于补缴税款的,则应区分属于当期税款、以前月(年度)税款还是稽查补税事项,一般均有不同的处理方式,具体运作方式应及...

1.7月份申报表填写。 第4栏“纳税检查调整的销售额”中填写176923.08,第16栏“按适用税率计算的纳税检查应补缴税额”中填写30076.92, 第37栏“本期入库查补税额”中填写30076.92,即可。 2.8月份将补交的部份开具发票。附表一中销项1栏填写包含补票...

该问题针对的一般纳税人申报表的主表。 主表25栏,“期初未缴税额”反映以前月份应缴未缴增值税税额,如果没有欠税,该栏等于上月应缴纳增值税税额。 主表30栏,“本期缴纳上期应纳税额”反映上月实际缴纳增值税税额,如果你上个月缴纳过增值税,那...

严格说来你应该是到国税局去单独缴纳补做11月的税款并缴滞纳金,申报类型为自查补税。或等稽查通知书下来再去补缴也要缴滞纳金的。具体要看是谁来查的,如果是管理部门那就叫纳税辅导,可采用第一个办法,如果是稽查局的那就只能用第二个办法,...

查补税都是需要单独交纳:第16行“按适用税率计算的纳税检查应补缴税额”,所以在申报的时候申报表只反应补记收入这一块、第17行“应抵扣税额合计”就行了。17=12+13-14-15+16解释一下为什么已交的税要填在销项税和抵扣税栏.税款通过填在销项和进项...

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